株洲市财政局2018年部门预算和“三公”经费预算说明

发布日期:2018-02-12信息来源:


株洲市财政局

2018年部门预算和“三公”经费预算说明

目录

一、 部门职能职责  

二、 部门收支概况

三、名词解释

四、公开表格


一、 部门职能职责

株洲市财政局是市人民政府综合管理全市财政收支、主管财税政策、实施财政监督、参与对国民经济进行宏观调控的组成部门,根据株政办发[2015]52号文件,本部门主要职责是:

(一)贯彻执行国家、省有关财政工作的法律、法规和方针、政策;深化财税体制改革;拟订和执行全市财政政策、改革方案,指导全市财政工作;分析、预测宏观经济形势,参与拟订各项宏观经济政策;提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议;拟订和执行市、区政府间以及政府与企业间的分配政策,完善鼓励公益事业发展的财税政策。

(二)拟订和执行财政、财务、会计管理的制度和办法;检查反映财政收支管理中的重大问题,提出加强财政管理的政策和建议。

(三)承担市本级各项财政收支管理的工作;负责编制市本级年度财政预算草案并组织工作实施;负责全市财政总决算、部门决算和政府综合财务报告工作;受市人民政府委托,向市人民代表大会报告全市和市本级预算及其执行情况,向市人大常委会报告财政决算情况;负责审核批复部门(单位)的年度预、决算;深化预算改革,推进预算绩效管理工作。

(四)负责政府非税收入、政府性基金、行政事业性收费、政府购买服务、财政票据和彩票等管理工作。

(五)组织制定国库集中收付制度,指导和监督市本级国库管理工作,按规定开展国库现金管理工作;负责制定政府采购制度并监督管理。

(六)贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策,反馈政策执行情况,提出调整建议;研究制定市管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案并组织实施;按规定承担地方关税管理的有关工作。

(七)拟订全市行政事业单位国有资产管理制度,负责行政事业单位国有资产的运行与管理;拟订需要全市统一规定的开支标准和支出政策;负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

(八)负责审核和汇总编制市本级国有资本经营预、决算草案;拟订国有资本经营预算的制度和办法;负责收取市本级企业国有资本收益;组织实施企业财务制度;负责管理地方金融类企业国有资产;参与拟订企业国有资产管理的相关制度。

(九)负责办理和监督市财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款;参与拟订城市基础设施建设投资的有关政策;组织实施基本建设财务制度;负责政府投资项目评审管理;负责市本级的财政统发工资工作;负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作;负责财源建设资金的管理和财政有偿资金的回收管理工作;负责农业综合开发管理工作。

(十)会同有关部门监督管理市财政社会保障、就业和医疗卫生支出;组织实施社会保障资金(基金)的财务管理制度,编报市社会保障预、决算草案。

(十一)负责政府融资与债务管理,防范财政风险;负责管理外国政府和国际金融组织贷款。

(十二)负责管理全市会计工作,监督和规范会计行为,组织实施国家统一的会计制度;指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务;指导和管理社会审计;指导会计函授的有关工作。

(十三)监督检查财税法规、政策的执行情况,反映财政收支管理中的重大问题,提出加强财政管理的政策和建议。

(十四)指导城区的农村综合配套改革和乡镇财政管理工作;负责财政涉农补贴资金的发放和监督工作。

(十五)负责有关行政复议和行政诉讼应诉工作。

(十六)承办市人民政府交办的其他事项。

二、 部门收支概况

2018年部门预算编报范围包括局机关及所属二级预算单位。收入包括公共预算和政府性基金收入;支出为保障局机关及直属单位基本运行的经费。

纳入我局2018年部门预算编制范围的二级预算单位包括: 市国库集中支付核算中心、市非税收入征收管理处、市农业综合开发办、市财政投资评审中心、市财政工资发放中心、市企业改革资金管理中心、中华会计函授学校株洲分校、市政府和社会资本合作中心、市机关事务服务中心、市注册会计师管理办(市注册会计师协会)等10家归口管理事业单位。

(一)收入预算:2018年年初预算数5086.23万元,其中,一般公共预算拨款4736.23万元;政府性基金拨款350万元。

    (二)支出预算:2018年年初预算数5086.23万元,其中,一般公共服务支出3997.74万元,社会保障和就业支出415.95万元,医疗卫生与计划生育支出322.54万元,城乡社区支出350万元。

    具体安排如下:

    基本支出:2018年年初预算数为5086.23万元,是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出,包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及日常公用经费、业务性商品和服务支出。

    (三)机关运行经费安排情况:本部门2018年年初预算机关运行经费共安排1959.78万元,比上年度预算减少75.22万元,减少的主要原因是:全市会计人员继续教育培训改为网上培训,导致培训经费减少。

    (四) 政府采购预算:2018年年初预算数为667.60万元。

(五)“三公”等经费预算:

2018年“三公”经费预算数139万元,比上年减少5万元。其中:(1)公务接待费75万元,比上年减少5万元,减少6.67%,主要是由于公务接待人数和批次减少;(2)公务用车运行维护费44万元,与上年相同;(3)因公出国(境)费20万元,与上年相同。

2018年会议费预算数30万元,与上年相同;培训费预算数80万元,比上年减少25万元,减少23.81%,主要原因是会计人员继续教育培训改为网上培训。

(六)国有资产占有情况说明:截止2017年12月31日,本部门共有办公及业务用房 9000平方米;车辆 8 辆,其中:一般公务用车8 辆。

三、名词解释:

1.一般公共预算: 是对以税收为主体的财政收入,安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。一般公共预算收入即通常所指的“财政收入”,按照2015年1月1日起施行的新《预算法》,改称“一般公共预算收入”。全市一般公共预算收入由地方收入、上划中央收入、上划省级收入三部分构成。

2.政府性基金预算: 是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金,专项用于特定公共事业发展的收支预算。应当根据基金项目收入情况和实际支出需要,按基金项目编制,做到以收定支。

3.国有资本经营预算: 是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。应当按照收支平衡的原则编制,不列赤字,并安排资金调入一般公共预算。

4.社会保险基金预算: 是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金,专项用于社会保险的收支预算。应当按照统筹层次和社会保险项目分别编制,做到收支平衡。

5.基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

6.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

7. “三公”经费:是指商品和服务支出中的因公出国(境)费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。
  8.机关运行经费:机关运行经费指为保障行政单位(包括参照公务员法管理的事业单位)运行,用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费及其他费用。


     表格目录

表一:部门收支总表

表二:部门收入总表

表三:部门支出总表

表四:部门支出总表(分类)

表五:基本支出预算明细表-工资福利支出

表六:单位运转经费支出预算表

表七:基本支出预算明细表-对个人和家庭的补助

表八:财政拨款收支总表

表九:一般公共预算拨款支出预算分类汇总表

表十:一般公共预算基本支出预算明细表-工资福利支出

表十一:一般公共预算基本支出预算明细表-一般商品和服务支出

表十二:一般公共预算基本支出预算明细表-对个人和家庭的补助

表十三:政府性基金拨款部门支出总表(分类)

表十四:纳入专户管理的非税收入拨款部门支出总表(分类)

表十五:项目支出预算明细表

表十六:“三公”经费预算表

表十七:部门整体支出绩效申报表

表十八:2018年本级单位专项支出预算绩效目标表


附件:株洲市财政局2018年度部门预算表格



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